Découvrir les états financiers de l’entreprise : bilan et compte de résultats

Comprendre le rôle de la comptabilité de gestion

Connaître les principaux outils de pilotage : budget, reporting, plan à moyen terme.

Aborder les principales sources de financement de l’entreprise.                                                            

Favoriser le dialogue avec le personnel comptable et financier.

Personnes concernées:

Tout cadre souhaitant comprendre le rôle et les enjeux  de la finance d’entreprise.

1er jour : les bases                                                          

Un budget recettes/dépenses

Comptabilité générale et de gestion

Notion de périmètre juridique et de gestion : Groupe, holding, filiales, centres de profit, de coûts…

Etude comparée d’un compte de résultat de comptabilité générale et d’un compte de résultat de gestion : leurs apports et limites

Les principaux indicateurs utilisés : Chiffre d’affaires, Production, Valeur ajoutée, EBE, EBITDA, Résultat courant, …

2e jour : liaison entre performance et rentabilité

Qu’est- ce qu’un bilan ?

Notion de capitaux propres et de capitaux engagés

La surveillance de la trésorerie

L’incidence du temps : les business plans pluriannuels

Les sources de financement de l’entreprise et le coût du capital

La rentabilité des investissements et des projets

Présentations Powerpoint, échanges d'expériences, travaux individuels et/ou en groupe

Aucun